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Le système de prévoyance en Suisse repose sur trois piliers, chacun ayant un rôle spécifique pour assurer la sécurité financière des citoyens, tant pendant leur vie active qu’après leur retraite. Le troisième pilier, qui comprend le pilier 3a et le pilier 3b, est particulièrement important pour compléter les prestations des deux premiers piliers (AVS/AI et LPP) et maintenir un niveau de vie confortable à la retraite. Cet article vous offre un aperçu détaillé des deux volets du troisième pilier, avec un focus particulier sur le pilier 3a, souvent considéré comme essentiel pour une planification financière réussie, et vous guide également sur le choix entre une solution bancaire et une solution d’assurance.

Qu’est-ce que le Pilier 3a ?

Le pilier 3a est une forme de prévoyance individuelle liée, spécifiquement destinée à compléter les revenus à la retraite. Aussi appelé « prévoyance liée », ce pilier est conçu pour encourager l’épargne à long terme en offrant des incitations fiscales aux résidents suisses. L’accès aux fonds déposés est limité par la loi à certaines conditions, telles que l’achat d’une résidence principale, le départ à la retraite, ou la création d’une entreprise.

Avantages du Pilier 3a :

1. Avantages fiscaux : Les versements effectués dans un pilier 3a sont déductibles du revenu imposable, offrant des économies d’impôts annuelles substantielles.
2. Flexibilité des contributions : Vous pouvez choisir librement le montant de vos versements, jusqu’à un plafond annuel fixé par la loi (CHF 7’056 en 2024 pour les personnes affiliées à une caisse de pension).
3. Versement anticipé : Il est possible de retirer des fonds avant la retraite pour des raisons spécifiques, telles que l’achat d’une propriété ou un changement de statut professionnel.

Inconvénients du Pilier 3a :

1. Accessibilité limitée : Les fonds sont bloqués jusqu’à ce que l’une des conditions légales de retrait soit remplie.
2. Rendements variables : Les rendements dépendent du type de produit choisi (compte bancaire classique ou compte lié à des fonds), avec un risque de fluctuation pour les investissements en fonds.

Qu’est-ce que le Pilier 3b ?

Le pilier 3b est une forme de prévoyance individuelle plus flexible, également appelée « prévoyance libre ». Contrairement au pilier 3a, les fonds du pilier 3b ne sont pas exclusivement destinés à la retraite et peuvent être utilisés pour des objectifs d’épargne à moyen ou long terme, tels que l’achat d’une voiture ou le financement des études des enfants.

Avantages du Pilier 3b :

1. Flexibilité totale : Vous pouvez accéder à vos fonds à tout moment et pour n’importe quel motif.
2. Pas de limite de contribution : Contrairement au pilier 3a, il n’y a pas de plafond pour les versements dans un pilier 3b.
3. Libre choix des bénéficiaires : Vous pouvez désigner librement les bénéficiaires de votre pilier 3b en cas de décès.

Inconvénients du Pilier 3b :

1. Moins d’avantages fiscaux : Les versements ne sont généralement pas déductibles des impôts, ce qui limite les économies fiscales.
2. Rendements modestes : Selon le type de produit choisi, les rendements peuvent être moins attractifs comparés aux autres formes de placement.

Choisir entre une Solution Bancaire ou une Solution d’Assurance

Lorsque vous décidez d’ouvrir un troisième pilier, vous devez choisir entre une solution proposée par une banque ou une compagnie d’assurance. Ce choix dépend de vos objectifs financiers, de votre situation personnelle, et du niveau de sécurité ou de flexibilité que vous recherchez.

Solutions bancaires :
Les comptes 3a proposés par les banques offrent une flexibilité maximale. Vous pouvez déposer de l’argent à votre rythme et profiter d’intérêts fixes ou d’investissements dans des fonds. Cependant, ces comptes n’offrent généralement pas de couverture supplémentaire en cas de décès ou d’invalidité. Ils conviennent particulièrement à ceux qui recherchent une solution simple et modifiable chaque année, sans engagement de versements réguliers.

Solutions d’assurance :
Les solutions d’assurance pour le pilier 3a combinent épargne et couverture de risque, comme une protection en cas de décès ou d’invalidité. Ce type de produit est idéal si vous avez des personnes à charge, car il garantit un capital en cas d’événements imprévus. Les polices d’assurance peuvent également offrir des rendements potentiellement plus élevés si elles sont liées à des fonds, bien que cela vienne avec un certain niveau de risque.

Avantages d’un Troisième Pilier en Assurance :

1. Couverture en cas de décès ou d’invalidité : Vous assurez une sécurité financière à vos proches en cas de coup dur.
2. Discipline d’épargne : Les versements réguliers sont obligatoires, garantissant une épargne constante pour votre retraite.
3. Rendements potentiellement plus élevés : Les polices liées à des fonds offrent une opportunité de croissance, bien qu’elles comportent des risques.
4. Garantie de capital : Certaines polices assurent un capital minimum à l’échéance, offrant une sécurité supplémentaire.
5. Flexibilité dans la sélection des bénéficiaires : Vous pouvez choisir librement qui bénéficiera des fonds en cas de décès.

Conclusion

Le troisième pilier de la prévoyance suisse, qu’il s’agisse du pilier 3a ou du pilier 3b, est essentiel pour garantir votre sécurité financière à la retraite et réaliser vos objectifs d’épargne. Le choix entre une solution bancaire ou d’assurance dépend de vos priorités : flexibilité et simplicité avec une banque, ou sécurité et protection supplémentaire avec une assurance. Swiss Times Fiduciary recommande de consulter un expert pour déterminer la meilleure stratégie adaptée à votre situation personnelle, afin de maximiser les avantages de votre plan de prévoyance et d’assurer un avenir financier solide et sécurisé.